De impact van de Wet toekomst pensioenen op waardeoverdracht en HR-processen

De transitie naar de Wet toekomst pensioenen (Wtp) is inmiddels in volle gang. Steeds meer pensioenregelingen worden omgezet. De wettelijke regels voor waardeoverdracht van pensioen zijn niét veranderd. Toch beïnvloedt de Wet toekomst pensioenen het proces en de beoordeling van het overdragen van opgebouwde pensioenen van werknemers die van baan veranderen. Daarom is het noodzaak dat u als werkgever een aantal HR-(deel)processen onder de loep neemt!

Wat verandert er voor de werknemer en het overdragen van hun opgebouwde pensioen?
In eerste plaats is belangrijk om aan te geven hoe de Wet toekomst pensioenen het proces van een waardeoverdracht voor werknemers beïnvloedt. Samengevat komen er voor werknemers een aantal belangrijke extra overwegingen bij. Bij de beslissing om het elders opgebouwde pensioen wel of niet over te dragen, moet een werknemer rekening houden met deze extra overwegingen. Dit betekend dat de beoordeling en dus de beslissing voor een werknemer complexer (én in sommige gevallen) zelfs urgenter wordt. Uw taak als werkgever hierbij is dat u een zorg- en waarschuwingsplicht heeft ten aanzien van de risico’s die verbonden zijn aan wijzigingen van de pensioenregeling en/of waardeoverdracht.

Waar moet u als werkgever op letten?
Deze zorg- en waarschuwingsplicht geldt bijvoorbeeld wanneer de pensioenregeling wijzigt vanwege de omzetting naar een Wtp-proof pensioenregeling. Een ander voorbeeld is wanneer een werknemer in of uit dienst treedt. U bent verplicht een werknemer op dat moment te informeren over het recht op waardeoverdracht van pensioen.

Voorbeeldsituaties
Hieronder zijn een drietal voorbeeldsituaties uiteengezet waarbij in deze gevallen de werknemer eventueel op de risico’s gewezen zou moeten worden:
1. Wordt de huidige beschikbare premieregeling (binnenkort) omgezet naar een regeling die voldoet aan de Wtp? Het nabestaandenpensioen wordt dan onafhankelijk van diensttijd. Dan moet de werknemer gewezen worden op het eventuele risico dat de opgebouwde dienstjaren in eerdere pensioenregelingen verloren gaan en dus effect heeft op het nabestaandenpensioen.
2. Is er nog sprake van een opgebouwd pensioen met restitutie aan nabestaanden bij overlijden voor het pensioen is ingegaan? Onder de nieuwe wetgeving mag dat niet meer en bij waardeoverdracht vervalt dan ook de restitutie.
3. Heeft u de pensioenregeling (vrijwillig) ondergebracht bij een pensioenfonds? Dan kan het zijn dat de werknemer het risico loopt dat hij de eerder opgebouwde pensioenen tijdelijk niet kan overdragen. Als een pensioenfonds in de transitieperiode zit en het invaarproces is nog niet afgerond, dan wordt het overdragen en/of ontvangen van individuele waardeoverdrachten tijdelijk opgeschort.

Het advies
Neem de HR-processen onder de loep maar let op met het geven van advies! Bij zowel de werkgever als de werknemer geldt immers dat iedere situatie anders is. Waardeoverdracht is een mogelijkheid, maar niet altijd verstandig. Pensioen wordt gezien als een complex product. Advies over waardeoverdracht is daarom voorbehouden aan een gediplomeerd pensioenadviseur! Wees dus voorzichtig als uw werknemers hier vragen over stellen.

Contact
Heeft u vragen over dit onderwerp? Of heeft u als werkgever hulp nodig bij het in beeld brengen wat er voor u en uw werknemers specifiek gaat veranderen? Neem dan contact op met uw vaste contactpersoon bij Montae & Partners of één van onze specialisten:

Elise van Dreumel | elise.van.dreumel@montaepartners.nl | +31 6 47 046 352